項目名稱：S省某市路橋建設(shè)有限公司整體改制咨詢項目

項目時間：2004年10月—12月

項目背景：

該路橋建設(shè)有限公司是具有國家建設(shè)部一級總承包資質(zhì)、交通部一級資信，改制前為省管國有公路施工企業(yè)，注冊資金8000萬元，主要經(jīng)營公路、橋梁、隧道、交通工程施工及大型機械出租、筑路機械維修、筑路材料批零等業(yè)務(wù)，現(xiàn)有職工600余人，擁有德國進口邊寧荷夫3000型瀝青混凝土拌和站等施工機械設(shè)備100多臺(件)，機械化施工水平較高，年施工能力達3億元，由于公司體制原因，加上路橋施工行業(yè)的激烈競爭，公司已經(jīng)連續(xù)幾年處在虧損邊緣，公司希望通過改制重組來改變目前的不良局面。

項目成果：

公司經(jīng)評估的國有凈資產(chǎn)不足以支付改制成本，因此需要在改制的同時進行債務(wù)重組，以降低債務(wù)比例。公司發(fā)動職工集資，用約20%的現(xiàn)金購買了公司的債權(quán)，大大降低了公司負債。制訂一個合理的改制方案，使職工順利轉(zhuǎn)變身份，獲得經(jīng)濟補償和收回集資款，得到妥善安置和分流，同時合理設(shè)立新公司承接新業(yè)務(wù)，成為公司改制需要解決的主要問題。通過與省國資委和相關(guān)部門的溝通，并通過廣泛的職工調(diào)研，制訂了以內(nèi)退、代繳各項社會保險但不發(fā)經(jīng)濟補償金、發(fā)放經(jīng)濟補償金、償還欠職工債務(wù)等方式進行職工安置的方案。在此基礎(chǔ)上，對集資款以現(xiàn)金、轉(zhuǎn)股和一定比例配股的方式償還，確保職工集資收益和在新公司的利益分享。新公司由職工按照規(guī)定數(shù)量入股，承接支付改制成本后的資產(chǎn)和債務(wù)，以及公司業(yè)務(wù)。公司在改制同時進行債務(wù)重組，將債務(wù)降低到合理水平，確保新公司的經(jīng)營需要。

實施效果：

改制實施方案獲得省國資委認可，獲得公司職工代表通過。職工積極參與改制，并入股新公司。職工獲得經(jīng)濟補償，欠職工債務(wù)獲得清償，職工集資收益得到合理的解決。新公司順利成立，目前正在進行各項制度的完善和修訂工作，新業(yè)務(wù)進展順利，預計在較長時間內(nèi)能夠給股東穩(wěn)定的回報。